يمكن للبلدان المتحركة أن تجعل عملة التقارير الجديدة أكثر فائدة. يجب أن يؤدي التغيير إلى تحسين رؤية أموالك دون محو ما حدث بالفعل قبل هذه الخطوة.
تفضيل التقارير ليس معاملة جديدة. ولا ينبغي لها أن تحول المشتريات القديمة إلى مبالغ أصلية مختلفة أو تجعل الدخل التاريخي يبدو وكأنه وصل بعملة لم تستخدمها قط.
الحفاظ على السجلات المصدر
احتفظ بالعملة الأصلية لكل حساب والمبلغ الفعلي لكل معاملة. تظل عملية الشراء بقيمة EUR 100 عملية شراء بقيمة EUR 100 حتى عندما تتحول لوحة معلومات الأسرة من USD إلى GBP.
عندما تتم تسوية الدفعة بعملة أخرى، احتفظ بدليل التسوية أيضًا. وتقع طبقة التقارير فوق تلك الحقائق بدلاً من استبدالها.
وهذا مهم بشكل خاص بالنسبة للمبالغ المستردة والمبالغ المستردة والتحويلات التي قد تحتاج إلى مطابقتها لفترة طويلة بعد تغيير تفضيلات إعداد التقارير.
فهم كيف سيتم عرض التاريخ
هناك اصطلاحات محتملة مختلفة للعرض التاريخي المحول. قد يحافظ التقرير على تحويلات تاريخ المعاملة، أو يعيد ذكر قيم معينة باستخدام تاريخ مرجعي آخر، أو يعرض التقييمات الحالية بشكل منفصل عن التدفقات التاريخية.
قبل تغيير الإعداد في أي منتج، تحقق من السلوك الحالي. لا تفترض أن جميع المخططات التاريخية ستظل قابلة للمقارنة بشكل مباشر أو أن تبديل العملة سيؤدي إلى إنشاء سجل محاسبي معاد صياغته بالكامل.
احفظ نسخة مؤرخة من التقارير المهمة ولاحظ الطريقة المستخدمة. قد يعكس الاختلاف اللاحق طريقة إعداد التقارير بدلاً من خطأ في الحساب الأساسي.
احتفظ بالأهداف بعملة الالتزام
إذا كانت الرسوم الدراسية مستحقة الدفع بـ USD، فإن تغيير لوحة المعلومات إلى EUR لا يغير عملة فاتورة الجامعة. يجب أن يظل هدف USD مفهومًا حتى عندما يتحرك ما يعادله المقدر بـ EUR.
وبالمثل، فإن القرض المقوم بعملة واحدة لا يصبح التزامًا قانونيًا مختلفًا بسبب تغير العرض. أبقِ المسؤولية الأصلية مرئية وقم بتسويتها مع بيان المُقرض.
تساعد عملة التقارير على المقارنة. ولا يعيد تعريف العقود.
اشرح الفاصل في المقارنات
يمكن أن يكون الرسم البياني قبل وبعد مضللا عندما تتغير العملة أو اتفاقية السعر أو نطاق التقارير في نفس الوقت. قم بتسمية التغيير وتجنب التعامل مع القفزة المرئية على أنها دخل أو إنفاق أو أداء استثماري.
قم بمراجعة حساب معروف واحد، وشراء قديم واحد، وتحويل واحد بين العملات بعد التغيير. التأكد من بقاء المبالغ الأصلية سليمة وأن التحويلات المعروضة قابلة للتفسير.
يؤكد الوصف العام لشركة Financeia على الحفاظ على العملة الأصلية ومعنى المعاملة. يجب الاستمرار في اختبار السلوك الدقيق لتغيير عملة التقرير في المنتج الحالي قبل الاعتماد على إعادة صياغة تاريخية كبيرة. Financeia
التغيير الناجح يجعل الماضي قابلاً للتتبع والحاضر أسهل للفهم. ولا يستبدل الدقة برمز عملة مألوف أكثر.