يجمع إجمالي القيمة الصافية بين الأرقام التي ربما تم قياسها في أيام مختلفة. يمكن أن يكون النقد متداولًا، وقد يكون سعر الاستثمار قد مضى عليه عدة أيام، وقد يكون تقدير العقار من العام الماضي.
المجموع ليس بالضرورة عديم الفائدة، ولكنه يحتاج إلى سياق. يخبرك التاريخ الموجود بجوار القيمة بمدى الثقة التي يجب وضعها في المقارنة.
فصل الكمية عن السعر
بالنسبة للحيازة الاستثمارية، تعتمد القيمة على الكمية المملوكة والسعر المستخدم. إذا كنت تمتلك 100 وحدة عند 40، فستكون القيمة 4,000. السعر اللاحق 42 يعني 4,200 فقط إذا كنت لا تزال تمتلك 100 وحدة.
إذا تم بيع 20 وحدة قبل التقييم الجديد، فإن استخدام الكمية القديمة سيؤدي إلى المبالغة في قيمة الحيازة. يجب أيضًا أن تنعكس عائدات البيع في السجل النقدي المناسب.
لا يعد تحديث السعر دون تحديث الملكية عملية تقييم كاملة.
انتبه لعمليات النقل ذات التاريخ المختلط
لنفترض أن بيان الاستثمار بتاريخ 31 أغسطس ويتم عرض النقد اعتبارًا من 7 سبتمبر. لقد قمت بتحويل الأموال من الحساب الاستثماري في 3 سبتمبر.
قد يؤدي الجمع بين رصيد الاستثمار القديم والرصيد النقدي الأحدث إلى احتساب نفس الأموال مرتين. يمكن لعدم تطابق التوقيت المعاكس أن يحذفه من كلا المكانين.
مراجعة الحركات بين تواريخ التقييم قبل تفسير الإجمالي الموحد. لوحة المعلومات ذات المظهر الحالي لا تجعل كل قيمة أساسية حديثة.
التمييز بين التقديرات والنقدية القابلة للتحقيق
قد ينطوي تقدير الممتلكات أو قيمة الفائدة التجارية أو سعر الأصول المتداولة بشكل ضئيل على عدم اليقين بعد التاريخ. قد يستغرق البيع وقتًا ويتكبد تكاليف، وقد يختلف المبلغ المحقق.
تؤكد إرشادات تخطيط الاستثمار الخاصة بـ ASIC MoneySmart على فهم الاستثمارات فيما يتعلق بالأهداف والظروف. بالنسبة لسجل الأسرة، يتضمن ذلك الاعتراف بأن التقييم والنقد الذي يمكن الوصول إليه يخدمان أغراضًا مختلفة. ASIC MoneySmart
لا تستخدم قيمة الأصول المقدرة كدليل وحيد على تمويل فاتورة قريبة الأجل.
إنشاء إيقاع مراجعة متناسب
لا تحتاج كل قيمة إلى نفس تكرار التحديث. قد يتطلب النقد المستخدم في الفواتير الحالية تسوية متكررة. قد تتم مراجعة تقديرات الممتلكات طويلة الأجل بشكل أقل، مع توضيح تاريخها وأساسها بوضوح.
سجل سبب تغير القيمة. تعتبر أدلة السوق الجديدة والكمية المتغيرة وتصحيح الملكية وسعر العملة المختلف تفسيرات منفصلة.
تصف شركة Financeia اللقطات المرجعية التي تم تحديثها مركزيًا في مواد منتجاتها العامة. لا يزال ينبغي قراءة اللقطة مع تاريخها ونطاقها، بدلا من افتراض أنها سعر سوق مباشر قابل للتنفيذ. Financeia
قبل الاعتماد على تغيير كبير في المجموع، تحقق من عمر المدخلات. في بعض الأحيان، لا يكون التحديث الأكثر أهمية رقمًا جديدًا، بل علامة صادقة توضح متى تم قياس الرقم القديم.