Un seul total est pratique lorsque vos finances couvrent plusieurs devises. Il est également facile de se méprendre. La devise utilisée pour afficher votre patrimoine n'est pas nécessairement la devise dans laquelle un achat a été effectué, un compte est tenu ou une facture doit être payée.
Conservez les faits originaux intacts, puis ajoutez la vue de reporting. Inverser cet ordre rend la réconciliation beaucoup plus difficile.
Conserver la transaction telle qu'elle s'est produite
Supposons qu'un reçu indique EUR 100. Votre compte de carte est débité de USD 112, avec des frais USD 2 identifiés séparément. Le rapport de votre foyer est affiché en GBP.
La devise de réception, la devise de règlement et la devise de reporting répondent à des questions différentes. EUR 100 décrit la transaction du commerçant. USD 114 décrit l'impact total sur le compte dans cet exemple. Le chiffre GBP est une valeur de rapport convertie basée sur un taux et une date choisis.
Remplacer les trois par un seul montant GBP entraînerait la perte des informations nécessaires pour vérifier le relevé, expliquer les frais et enquêter sur un remboursement ultérieur.
Réconcilier avant de convertir
Pour chaque compte, vérifiez d’abord le solde d’ouverture et les mouvements dans la devise réellement utilisée par le compte. Un compte USD doit être rapproché en USD.
Ensuite seulement, examinez sa contribution convertie au rapport plus large. Si le compte d'origine est erroné de USD 50, la modification du taux de change de déclaration ne constitue pas une correction appropriée.
Pour un transfert entre devises, enregistrez le montant réel quittant la source et le montant arrivant à destination. Gardez les frais identifiés séparément, distincts du principal transféré.
Attendez-vous à ce que la valeur du rapport évolue
Imaginez détenir USD 10 000. À un taux indicatif de EUR 0,90 par dollar, la valeur déclarée est de EUR 9 000. À EUR 0,94, cela devient EUR 9 400.
Le compte contient toujours USD 10 000. Le changement EUR 400 est un effet de devise de reporting, et non un nouveau paiement de salaire ou des dollars supplémentaires disponibles à dépenser.
Les tarifs ici sont hypothétiques. Ils expliquent l'arithmétique et ne sont pas des cotations actuelles du marché ou des offres de conversion exécutables.
Mettre le tarif et la date en contexte
Une conversion de la date de transaction et une évaluation actuelle ont des objectifs différents. Les dépenses historiques devront peut-être conserver le taux appliqué à ce moment-là, tandis qu'une vue du solde actuel peut utiliser un instantané plus récent.
Ne comparez pas les rapports sans comprendre quelle convention ils utilisent. Un changement dans la méthode d'affichage peut modifier les totaux même lorsqu'aucune transaction sous-jacente n'a eu lieu.
Le positionnement public de Financeia met l'accent sur les enregistrements en devise d'origine et les instantanés de référence actualisés de manière centralisée. Ces instantanés doivent être compris comme des données de reporting, et non comme des taux garantis auxquels une banque ou un prestataire de transfert effectuera des transactions. Financeia
L'épreuve pratique est simple. Pouvez-vous retracer le montant affiché jusqu'à la quantité, la devise, le compte et la date d'origine ? Dans le cas contraire, la commodité du total cache trop de preuves.