Jumlah total akan lebih mudah digunakan jika keuangan Anda mencakup beberapa mata uang. Juga mudah untuk salah paham. Mata uang yang digunakan untuk menampilkan kekayaan Anda belum tentu merupakan mata uang yang digunakan untuk membeli, menyimpan rekening, atau membayar tagihan.
Jaga agar fakta asli tetap utuh, lalu tambahkan tampilan pelaporan. Membalikkan tatanan tersebut membuat rekonsiliasi menjadi jauh lebih sulit.
Pertahankan transaksi seperti yang terjadi
Misalkan tanda terima menunjukkan EUR 100. Rekening kartu Anda didebit USD 112, dengan biaya USD 2 yang diidentifikasi secara terpisah. Laporan rumah tangga Anda ditampilkan dalam GBP.
Mata uang penerimaan, mata uang penyelesaian, dan mata uang pelaporan menjawab pertanyaan yang berbeda. EUR 100 menjelaskan transaksi pedagang. USD 114 menjelaskan dampak total akun dalam contoh ini. Angka GBP adalah nilai pelaporan yang dikonversi berdasarkan kurs dan tanggal yang dipilih.
Mengganti ketiganya dengan satu jumlah GBP akan menghilangkan informasi yang diperlukan untuk memeriksa laporan, menjelaskan biaya, dan menyelidiki pengembalian dana di kemudian hari.
Berdamailah sebelum berpindah agama
Untuk setiap akun, periksa terlebih dahulu saldo awal dan pergerakan mata uang yang sebenarnya digunakan akun tersebut. Akun USD harus direkonsiliasi dalam USD.
Baru kemudian meninjau kontribusinya yang dikonversi ke laporan yang lebih luas. Jika akun asli salah USD 50, mengubah nilai tukar pelaporan bukanlah koreksi yang tepat.
Untuk transfer antar mata uang, catat jumlah aktual yang meninggalkan sumber dan jumlah yang tiba di tujuan. Jaga agar biaya yang diidentifikasi secara terpisah berbeda dari pokok yang ditransfer.
Harapkan nilai pelaporan akan bergerak
Bayangkan memegang USD 10.000. Dengan kurs ilustratif EUR 0,90 per dolar, nilai pelaporannya adalah EUR 9.000. Pada EUR 0,94, menjadi EUR 9.400.
Akun masih berisi USD 10.000. Perubahan EUR 400 adalah efek mata uang pelaporan, bukan pembayaran gaji baru atau dolar tambahan yang tersedia untuk dibelanjakan.
Tarif di sini bersifat hipotetis. Mereka menjelaskan aritmatika dan bukan merupakan kutipan pasar saat ini atau penawaran konversi yang dapat dieksekusi.
Masukkan tarif dan tanggal dalam konteks
Konversi tanggal transaksi dan penilaian saat ini memiliki tujuan yang berbeda. Pengeluaran historis mungkin perlu mempertahankan tingkat yang diterapkan pada saat itu, sementara tampilan saldo saat ini mungkin menggunakan gambaran yang lebih baru.
Jangan membandingkan laporan tanpa memahami konvensi mana yang digunakan. Perubahan dalam metode tampilan dapat mengubah total meskipun tidak ada transaksi pokok yang terjadi.
Pemosisian publik Financeia menekankan catatan mata uang asli dan cuplikan referensi yang diperbarui secara terpusat. Gambaran tersebut harus dipahami sebagai masukan pelaporan, bukan jaminan suku bunga yang akan digunakan oleh bank atau penyedia transfer untuk bertransaksi. Financeia
Tes prakteknya sederhana. Bisakah Anda melacak jumlah yang ditampilkan kembali ke kuantitas, mata uang, akun, dan tanggal aslinya? Jika tidak, kenyamanan totalnya menyembunyikan terlalu banyak bukti.