Bir temettü ödenir ve hemen daha fazla birim satın almak için kullanılır. Yatırım hesabı büyüyor ama banka hesabınızdan yeni para gelmiyor. Yeniden yatırımın dış katkı olarak adlandırılması hem tasarruf toplamlarını hem de performans analizini bozabilir.
Kayıt, portföye yeni hane halkı parasının girdiğini iddia etmeden, gelir olayını ve satın alma işlemini korumalıdır.
Birbirine bağlı iki olayı takip edin
Bir holdingin 100 tutarında temettü ödediğini ve tutarın tamamının ek birimler satın aldığını varsayalım. Basit nakit bazlı gösterimde, yatırım nakiti, temettü alındığında 100 artar ve birimler satın alındığında 100 azalır.
Yeni birimler holdingin parçası haline gelir. Fazladan 100 nakit para kalmadı ve haneden gelen yeni bir dış katkı yok.
Investor.gov, temettü yeniden yatırım düzenlemelerini, ek hisse satın almak için temettülerin kullanılması olarak tanımlıyor. Pratik kayıt tutmanın sonucu, bu süreci yatırımın dışından yeni para eklemekten ayırmaktır. US Securities and Exchange Commission, Investor.gov
Satın alma ayrıntılarını koruyun
Yeniden yatırım tarihini, tutarını, edinilen miktarı ve ayrı olarak belirlenen ücret veya kesintileri saklayın. Bir dağıtım ve bunun sonucunda ortaya çıkan satın alma, her ekstrede tam olarak aynı tarih veya tutarda görünmeyebilir.
Brüt dağıtımın tamamının yeniden yatırıldığını varsaymak yerine sağlayıcının kanıtlarını kullanın. Stopaj veya harçların geçerli olduğu durumlarda, gerçek bileşenleri tanımlayın ve bunların işlenmesi için uygun vergi rehberliğine başvurun.
Bu madde vergi matrahını veya raporlama yükümlülüklerini belirlemez. Bunlar hesaba, yatırıma ve yargı yetkisine bağlıdır.
Yinelenen içe aktarmalardan kaçının
Bir sağlayıcı bildirimi bir temettü satırı, bir yeniden yatırım satırı ve güncellenmiş bir elde tutma miktarını gösterebilir. Bunlar birbiriyle bağlantılı kayıtlardır, servete üç bağımsız ekleme değil.
Miktarlar manuel olarak güncelleniyorsa ve satın almalar da içe aktarılıyorsa ekstra birimlerin iki kez eklenmediğini doğrulayın. Benzer şekilde, aynı tutarın birim satın almak için kullanıldığını kaydettikten sonra temettüyü nakit olarak bırakmayın.
Hem nakit bakiyesini hem de tutulan miktarı mutabakata varın. Doğru bir toplam değer tek başına dengeleme hatalarını gizleyebilir.
Performans sınırını tutarlı tutun
Yatırım hesabı için yeniden yatırım, yatırım gelirini takip eden iç faaliyettir. Hane halkı için bu, maaştan 100 daha fazlasını portföye aktarmakla aynı şey değil.
İadeleri incelerken tanımlanmış bir metodoloji kullanın ve tarihli kayıtları doldurun. Hesap değerindeki basit bir değişiklik, katkıları, dağıtımları, fiyat hareketlerini ve kur etkilerini tek başına ayıramaz.
Yararlı açıklama basittir. Yatırım bir dağıtım yarattı; bu dağıtım ek birimleri finanse etti ve hane halkı bu satın alma için yeni dış nakit katkısı sağlamadı.
Bu netlik, otomatik yeniden yatırım özelliğinin, tasarruf ilerlemesinin hane halkının ayırdığı gerçek miktardan daha güçlü görünmesini engellemesine yardımcı oluyor.