支付股息並立即用於購買更多單位。投資帳戶增加了，但你的銀行帳戶沒有新的資金進來。將再投資稱為外部貢獻可能會扭曲儲蓄總額和績效分析。
記錄應保留收入事件和購買行為，而不假裝新的家庭現金進入投資組合。
追蹤兩個相關事件
假設持有股支付 100 的股息，並且全額購買額外單位。在簡單的現金為基礎的表示中，收到股利時投資現金增加 100，購買單位時減少 100。
新單位成為控股的一部分。家庭沒有剩餘 100 現金，也沒有新的外部捐款。
Investor.gov 將股息再投資安排描述為使用股息購買額外股票。實際的記錄保存結果是將這一過程與從投資外部添加新資金區分開來。 US Securities and Exchange Commission, Investor.gov
保留購買詳細信息
保留再投資日期、金額、獲得的數量以及任何單獨確定的費用或扣除額。分配和由此產生的購買可能不會在每份報表上顯示完全相同的日期或金額。
使用提供者的證據，而不是假設整個總分配都進行了再投資。如果適用預扣稅或收費，請確定實際組成部分並為其處理尋求適當的稅務指導。
本文不確定計稅基礎或申報義務。這些取決於帳戶、投資和管轄權。
避免重複導入
提供者聲明可能會顯示股息線、再投資線和更新的持有數量。這些是相互關聯的記錄，而不是財富的三個獨立的增加。
如果手動更新數量並且也匯入採購，請驗證額外的單位是否增加兩次。同樣，在記錄相同金額用於購買單位後，不要將股息保留為現金。
核對現金餘額及持有數量。僅正確的總值就可以掩蓋抵消誤差。
保持性能邊界一致
對投資帳戶來說，再投資是投資收益後的內部活動。對於家庭來說，這與將工資中的另一個 100 轉移到投資組合中不同。
在審查退貨時，請使用明確的方法並填寫註明日期的記錄。帳戶價值的簡單變化不能單獨區分貢獻、分配、價格變動和貨幣影響。
有用的解釋很簡單。該投資產生了分配，該分配為額外的單位提供了資金，並且家庭沒有為該購買提供新的外部現金。
這種清晰度有助於防止自動再投資功能使儲蓄進度看起來比家庭實際預留的金額更強。