Perkiraan menjadi rapuh jika bergantung pada setiap pembayaran yang diterima tepat waktu dan setiap biaya yang sesuai dengan perkiraan. Rencana yang lebih berguna menunjukkan apa yang diharapkan, apa yang terjadi ketika terjadi kesalahan, dan apa yang membaik ketika faktanya lebih baik dari yang diharapkan.
Anda tidak memerlukan model yang rumit. Anda memerlukan sejumlah kecil skenario yang asumsinya terlihat.
Mulailah dengan gerakan-gerakan kuno
Bayangkan memulai dengan uang tunai 5.000. Tagihan 4.200 jatuh sebelum gaji tiba, menyisakan titik terendah 800. Gaji 3.000 kemudian diterima, diikuti dengan biaya tambahan 1.000. Saldo penutupan yang diharapkan adalah 2.800.
Angka akhir terlihat nyaman, namun titik terendah 800 adalah peringatan yang lebih penting. Perkiraan yang hanya menunjukkan jumlah total pada akhir bulan dapat meleset dari minggu ketika rumah tangga memiliki ruang paling sedikit untuk bermanuver.
Alat arus kas CFPB berfokus pada penentuan waktu sumber daya dan pengeluaran. Penentuan waktu tersebut adalah dasar dari skenario, bukan tambahan opsional. Consumer Financial Protection Bureau
Ubah satu asumsi penting pada satu waktu
Untuk kasus pendapatan tertunda, pindahkan gaji hingga biaya akhir 1.000. Tanpa sumber uang tunai lain, posisi yang diproyeksikan mencapai negatif 200 sebelum gaji tiba.
Untuk kasus biaya tak terduga, pertahankan gaji sesuai jadwal namun tambahkan perbaikan 600 sebelum hari gajian. Titik terendah sebelumnya turun dari 800 menjadi 200.
Ini adalah risiko yang berbeda. Yang pertama adalah waktu. Yang kedua adalah biaya tambahan. Memisahkan keduanya membuat kemungkinan respons menjadi lebih jelas.
Jangan mengubah kemungkinan menjadi uang tunai yang tercatat
Penggantian biaya yang diharapkan, penjualan aset, atau proyek baru mungkin termasuk dalam suatu skenario. Seharusnya tidak diam-diam memasukkan saldo bank saat ini.
Identifikasi jumlah, kemungkinan tanggal dan tingkat kepercayaan. Gunakan versi hati-hati untuk komitmen yang tidak dapat dibatalkan dengan mudah. Harapan akan adanya aliran dana masuk seharusnya tidak menjadi satu-satunya alasan mengapa tagihan jangka pendek tampak terjangkau.
Demikian pula, jangan menghapus biaya yang diketahui dari skenario sulit hanya karena jumlah pastinya masih belum pasti. Gunakan rentang yang masuk akal dan beri label sebagai perkiraan.
Hubungkan setiap skenario ke suatu tindakan
Perkiraan harus mengarah pada keputusan praktis. Kesenjangan waktu mungkin memerlukan pemindahan pembelian opsional, meninjau kalender pembayaran, atau menghubungi pembayar sebelum faktur jatuh tempo. Kesenjangan struktural mungkin memerlukan perubahan yang lebih signifikan terhadap pengeluaran atau pendapatan.
Bedakan tindakan yang Anda kendalikan dari hasil yang bergantung pada pihak lain. Menindaklanjuti faktur dapat dikontrol. Menjamin tanggal pembayarannya tidak.
Setelah hasil aktual diperoleh, bandingkan dengan asumsi. Perbarui perkiraan berikutnya daripada mempertahankan rencana lama demi konsistensi. Tujuannya bukan untuk memprediksi dengan sempurna. Hal ini untuk mengenali permasalahan yang dapat ditangani sebelum menjadi permasalahan yang mendesak.