تصبح لوحة المعلومات المالية مربكة عندما يُتوقع من رقم واحد أن يجيب على كل شيء. ترتبط القيمة الصافية والإنفاق والنقد المتاح والتوقعات ببعضها البعض، ولكنها غير قابلة للتبادل.
تطرح المراجعة الأكثر فائدة أربعة أسئلة بالترتيب. ما الذي تم تسجيله؟ ما الذي تغير؟ ما هو متاح؟ ما هو القادم؟
ما يتم تسجيله
ابدأ بنطاق البيانات وجودتها. تحديد الحسابات والأصول والالتزامات وحصص الملكية المتضمنة. التحقق من التواريخ والواردات التي لم يتم حلها وأي قيم مقدرة.
يمكن أن يؤدي الحساب المفقود أو الأصول المكررة إلى تقويض كل مخطط لاحق. لا تثبت لوحة المعلومات الكاملة بشكل مرئي أن السجلات الأساسية كاملة.
بالنسبة لأرصدة العملات الأجنبية، احتفظ بالمبالغ الأصلية وافهم تحويل التقارير. بالنسبة للأصول أو الشركات المملوكة بشكل مشترك، اجعل حدود الملكية واضحة.
ما تغير
لنفترض أن القيمة الصافية ارتفعت بمقدار 5,000. أحد التفسيرات المحتملة هو الاحتفاظ بـ 2,000 من الدخل، و2,500 من تقدير الممتلكات المنقح و500 من ترجمة العملات.
والزيادة حقيقية ضمن طريقة الإبلاغ هذه، ولكن مكوناتها لها معاني مختلفة. فقط عنصر الدخل المحتجز في هذا المثال المبسط يعكس الموارد الجديدة المتبقية بعد التكاليف.
التحويلات بين حساباتك الخاصة لا تضيف مكسبًا آخر. ينبغي تعريف تصحيح البيانات القديمة على أنه تصحيح بدلاً من تقديمه على أنه أداء حالي.
ما هو متاح
قم بمراجعة الأموال النقدية التي يمكن الوصول إليها بعد الالتزامات المعروفة. وقد يتم بالفعل تخصيص رصيد مدخرات كبير للضرائب أو الإيجار أو التعليم أو أي التزام آخر على المدى القريب.
لا تعامل قيمة الممتلكات المقدرة وأصول التقاعد المقيدة والنقد المصرفي على أنها جاهزة لدفع فاتورة الغد. التحقق من العملة المطلوبة وحساب التمويل بالإضافة إلى الإجمالي الموحد.
هذا السؤال يتعلق بالاستعداد العملي، وليس الثروة فقط.
ما هو القادم
انظر إلى التسلسل التاريخي للمقبوضات والمدفوعات المتوقعة. تحديد أدنى نقطة نقدية متوقعة والافتراضات التي يمكن أن تغيرها.
يمكن لرصيد نهاية الشهر الإيجابي أن يخفي النقص قبل يوم الدفع. قد تختلف التوقعات المستندة إلى وتيرة الإنفاق المبكرة عن التوقعات المبنية على الفواتير المتبقية المعروفة. افهم الطريقة قبل التعامل مع التحذير باعتباره نهائيًا أو غير ذي صلة.
تعرض المواد العامة لشركة Financeia الحسابات والحركات المالية والميزانيات وطرق عرض التدفق النقدي المؤرخة. كما تميز مقارنة خطتها أيضًا تحليل الكيانات والثروات الأكثر تقدمًا. يجب التحقق من الطبقة الحالية وسير العمل بدلاً من افتراض أن كل عرض متاح في كل مكان. Financeia; Financeia; Financeia
تنتهي بقرار واحد
اختر الإجراء الأكثر أهمية المدعم بالدليل. قد يكون تصحيح نسخة مكررة، أو متابعة السداد، أو تمويل فاتورة، أو مراجعة تخصيص الأهداف.
غالبًا ما تكون المراجعة التي تنتج إجراءً واضحًا أكثر فائدة من التصفح المتكرر لكل مخطط. وتتلخص مهمة لوحة المعلومات في جعل الوضع المالي مفهوماً بالدرجة الكافية للتصرف بناءً عليه، وليس أن يصبح مصدراً آخر للضجيج.