يمكن أن تكون لوحة القيادة جذابة ومفصلة وخاطئة. والتصالح هو العادة التي تربطه بالدليل. بدلاً من التساؤل عما إذا كان الإجمالي يبدو معقولاً، فإنك تسأل ما إذا كانت الحركات المسجلة تفسر الرصيد الذي يظهره مزود الحساب.
ابدأ بحساب واحد وفترة محددة واحدة. عادةً ما يكون التوسع فقط بعد نجاح هذا الحساب أكثر إنتاجية من البحث في السجل المالي بأكمله بحثًا عن اختلاف غير مبرر.
حساب الرصيد الختامي المتوقع
لنفترض أن الحساب يفتح بسعر 1,800. يتلقى خلال الشهر راتبًا قدره 2,400 واسترداد مبلغ 100. إجمالي المشتريات 1,600، و500 ينتقل إلى التوفير.
الرصيد الختامي المتوقع هو 2,200. إذا كانت العبارة تظهر 2,170، فإن الفرق هو 30. وهذا لا يثبت أن البنك مخطئ أو يحدد الفئة المفقودة. يمنحك تناقضًا محددًا للتحقيق فيه.
استخدم نفس النطاق الزمني وتعريف الرصيد على كلا الجانبين. يمكن أن تؤدي مقارنة رصيد كشف الحساب المرحّل مع رقم تطبيق يتضمن نشاطًا معلقًا إلى حدوث فرق حتى عندما لا يحتوي أي مصدر على خطأ.
البحث بترتيب معقول
تحقق من الرصيد الافتتاحي أولاً. ثم قارن بين المبالغ المفقودة أو المكررة، والرسوم، والمبالغ المستردة، وأزواج التحويل، وتواريخ النشر. ابحث عن أخطاء التوقيع والمعاملات المخصصة لحساب خاطئ.
إن الفرق الذي يساوي مبلغ معاملة واحد هو دليل مفيد، وليس دليلاً. يمكن أيضًا أن يعوض خطأان غير مرتبطين بعضهما البعض، لذا فإن إجمالي المطابقة لا يضمن صحة كل سجل.
قم بمراجعة الإدخالات عالية القيمة وغير العادية حتى عندما تتوافق أرصدة الحساب. المعنى مهم وكذلك الحساب.
التوفيق بين الالتزامات والنقدية بشكل منفصل
يجب أن يفسر سداد البطاقة التدفق الخارجي للبنك وانخفاض مسؤولية البطاقة. لا ينبغي أن تصبح عملية شراء أخرى. قد تحتوي دفعة القرض على أصل القرض والفوائد والرسوم التي تتطلب معاملة منفصلة.
بالنسبة للنقد المادي، قارن رصيد المحفظة المتوقع مع العدد الفعلي. بالنسبة لحساب العملة الأجنبية، قم بالتسوية بعملته الأصلية قبل التحقق من تحويلات عملة التقارير.
إن محاولة حل خطأ العملة المصدر من خلال تعديل سعر الصرف عادة ما تجعل المشكلة أكثر صعوبة في الفهم.
أغلق بقائمة استثناءات قصيرة
لن يتم حل كل شيء على الفور. احتفظ بقائمة بالمبلغ والحساب والتاريخ والأدلة المفقودة والإجراء التالي لكل استثناء. لا ينبغي أن يوضع السداد المتوقع والنسخة المكررة غير المبررة في نفس الفئة الغامضة إلى الأبد.
توفر مجموعة أدوات التعليم المالي الخاصة بـ CFPB أدوات الحساب والإنفاق والتدفق النقدي التي يمكن أن تدعم هذه المراجعة. يتمثل الانضباط في ربط طرق العرض هذه بالسجلات بدلاً من الاعتماد على الذاكرة. Consumer Financial Protection Bureau
بمجرد تسوية الحساب، احتفظ بالبيان ونسخة السجلات المستخدمة. ثم قم بمراجعة مجاميع الأسر بحثًا عن أخطاء التصنيف وأخطاء الملكية والتحويلات المحسوبة على أنها إنفاق. إن المصالحة ترسي أساساً موثوقاً؛ التفسير يأتي بعد ذلك.