Un totale del patrimonio netto combina numeri che potrebbero essere stati misurati in giorni diversi. La liquidità potrebbe essere attuale, il prezzo di un investimento potrebbe risalire a diversi giorni fa e una stima della proprietà potrebbe risalire all'anno scorso.
Il totale non è necessariamente inutile, ma necessita di contesto. Una data accanto al valore indica quanta fiducia riporre nel confronto.
Separare la quantità dal prezzo
Per una partecipazione di investimento, il valore dipende sia dalla quantità posseduta che dal prezzo utilizzato. Se possedevi 100 unità a 40, il valore era 4.000. Un prezzo successivo di 42 implicherebbe 4.200 solo se possedevi ancora 100 unità.
Se 20 unità fossero vendute prima della nuova valutazione, l'utilizzo della vecchia quantità sovrastimerebbe la partecipazione. Anche il ricavato della vendita deve risultare nell'apposito registro di cassa.
L'aggiornamento di un prezzo senza aggiornare la proprietà non è un processo di valutazione completo.
Fai attenzione ai trasferimenti con date miste
Supponiamo che un rendiconto di investimento sia datato 31 agosto e che la liquidità sia indicata a partire dal 7 settembre. Hai trasferito denaro dal conto di investimento il 3 settembre.
Combinando il vecchio saldo di investimento con il nuovo saldo di cassa è possibile contare due volte lo stesso denaro. La mancata corrispondenza temporale opposta può ometterlo da entrambi i posti.
Rivedere i movimenti tra le date di valutazione prima di interpretare il totale consolidato. Una dashboard dall'aspetto attuale non rende attuali tutti i valori sottostanti.
Distinguere le stime dalle disponibilità liquide realizzabili
Una stima della proprietà, il valore di un interesse commerciale o il prezzo di un bene poco scambiato possono comportare incertezza oltre la data. La vendita potrebbe richiedere tempo e comportare costi e l'importo realizzato potrebbe differire.
La guida alla pianificazione degli investimenti di ASIC MoneySmart enfatizza la comprensione degli investimenti in relazione agli obiettivi e alle circostanze. Per un registro familiare, ciò include il riconoscimento che una valutazione e il denaro accessibile servono a scopi diversi. ASIC MoneySmart
Non utilizzare il valore patrimoniale stimato come unica prova del fatto che una fattura a breve termine è finanziata.
Stabilire un ritmo di revisione proporzionato
Non tutti i valori necessitano della stessa frequenza di aggiornamento. Il contante utilizzato per le fatture correnti può richiedere una riconciliazione frequente. Una stima della proprietà a lungo termine può essere rivista meno spesso, con la data e la base chiaramente indicate.
Registra il motivo per cui un valore è cambiato. Nuove prove di mercato, una quantità modificata, una correzione della proprietà e un diverso tasso di cambio sono spiegazioni separate.
Financeia descrive le istantanee di riferimento aggiornate a livello centrale nel materiale pubblico del prodotto. Un'istantanea dovrebbe comunque essere letta con la sua data e ambito, piuttosto che presumere che sia un prezzo di mercato eseguibile in tempo reale. Financeia
Prima di fare affidamento su un grande cambiamento nel totale, controlla l'età degli input. A volte l'aggiornamento più importante non è un nuovo numero ma un'etichetta onesta che spiega quando è stato misurato quello vecchio.