Su patrimonio neto es mayor que el del mes pasado. Ésta es una observación útil, pero aún no una explicación. El aumento podría provenir del ahorro, los precios de las inversiones, los movimientos de divisas, una estimación revisada de la propiedad o una corrección de los registros.
Comprender la causa es importante porque esos cambios tienen implicaciones muy diferentes para la próxima decisión.
Comience con un límite consistente
El patrimonio neto son los activos menos los pasivos. ASIC MoneySmart utiliza esa definición básica en su glosario financiero. ASIC MoneySmart
Antes de comparar dos totales, verifique que incluyan las mismas cuentas, acciones de propiedad y pasivos. Agregar una cuenta previamente omitida puede aumentar el total mostrado sin crear riqueza durante el período.
Utilice fechas de valoración comparables y convenciones de presentación de informes. Una nueva configuración monetaria o una estimación actualizada de la propiedad no deberían convertirse silenciosamente en evidencia de un mejor comportamiento de ahorro.
Construye un puente entre los dos totales
Supongamos que el patrimonio neto inicial es 100.000. Durante el período, se retienen 2.000 de los ingresos después de los costos, los precios de los activos suman 1.500, la conversión de moneda reduce el valor del informe en 300 y una corrección documentada agrega 200.
El total final es 103.400. El aumento es 3.400, pero solo 2.000 en este ejemplo simplificado provino de ingresos retenidos después de costos.
La corrección pertenece a la explicación porque cambia los registros. No debe presentarse como una ganancia económica obtenida durante el mes.
No contar los movimientos internos como nueva riqueza.
Si 1.000 de los 2.000 retenidos se mueven del efectivo a una cuenta de inversión, esa transferencia no agrega otros 1.000 al puente. Cambia dónde se mantiene un activo existente.
Pagar el principal del préstamo con el efectivo existente también reduce un activo y un pasivo juntos. Puede mejorar la situación de la deuda sin crear un aumento inmediato del patrimonio neto.
Estas distinciones impiden que un hogar celebre el mismo ahorro dos veces, primero cuando lo obtuvo y nuevamente cuando lo invirtió o utilizó para pagar deudas.
Investigar residuos inexplicables
Un puente que no se concilia puede contener transacciones faltantes, cantidades obsoletas, propiedad superpuesta o fechas no coincidentes. No etiquete el desempeño inexplicable de la inversión restante simplemente porque parece plausible.
Rastree las diferencias materiales hasta los registros individuales. Revise los cambios de alto valor y las entradas inusuales incluso cuando el total esté equilibrado.
Una explicación útil debe ser comprensible en el lenguaje corriente. El hogar ahorró más, una tenencia cambió de valor, la moneda de declaración cambió o se corrigió un registro anterior.
Mantenga el resultado separado del efectivo disponible
Un patrimonio neto más alto no garantiza que la cuenta de pago de facturas tenga fondos. Algunas ganancias pueden no realizarse, ser ilíquidas o mantenerse en otra moneda.
La comparación de planes públicos de Financeia describe un puente de cambio de riqueza más profundo con un desglose de nivel récord en Pro. Trate esto como una capacidad de verificación específica de cada nivel, no como una característica asumida en todos los planes. Financeia
El total le indica dónde se encuentra la posición. El puente explica por qué cambió. El calendario de efectivo le indica lo que se puede pagar a continuación. Las tres opiniones merecen un lugar en la reseña.