Un total de valeur nette combine des chiffres qui peuvent avoir été mesurés à différents jours. Les liquidités peuvent être actuelles, le prix d’un investissement peut dater de plusieurs jours et l’estimation de la propriété peut dater de l’année dernière.
Le total n’est pas forcément inutile, mais il a besoin de contexte. Une date à côté de la valeur vous indique le degré de confiance que vous pouvez accorder à la comparaison.
Séparer la quantité du prix
Pour une participation, la valeur dépend à la fois de la quantité détenue et du prix utilisé. Si vous déteniez 100 parts à 40, la valeur était de 4 000. Un prix ultérieur de 42 impliquerait 4 200 uniquement si vous possédez toujours 100 unités.
Si 20 unités étaient vendues avant la nouvelle évaluation, l'utilisation de l'ancienne quantité surévaluerait la détention. Le produit de la vente doit également être reflété dans le registre de caisse approprié.
Mettre à jour un prix sans mettre à jour la propriété n'est pas un processus d'évaluation complet.
Surveillez les transferts à dates mixtes
Supposons qu'un relevé d'investissement soit daté du 31 août et que les liquidités soient présentées au 7 septembre. Vous avez transféré de l'argent depuis le compte d'investissement le 3 septembre.
La combinaison de l’ancien solde d’investissement avec le nouveau solde de trésorerie peut compter le même argent deux fois. Le décalage temporel opposé peut l’omettre aux deux endroits.
Examinez les mouvements entre les dates d’évaluation avant d’interpréter le total consolidé. Un tableau de bord d’apparence actuelle ne rend pas toutes les valeurs sous-jacentes actuelles.
Distinguer les estimations des liquidités réalisables
Une estimation de propriété, la valeur d’un intérêt commercial ou le prix d’un actif peu négocié peut impliquer une incertitude au-delà de la date. La vente peut prendre du temps et entraîner des coûts, et le montant réalisé peut différer.
Les conseils de planification des investissements d'ASIC MoneySmart mettent l'accent sur la compréhension des investissements par rapport aux objectifs et aux circonstances. Pour un dossier familial, cela implique de reconnaître qu’une évaluation et des liquidités accessibles servent des objectifs différents. ASIC MoneySmart
N'utilisez pas la valeur estimée d'un actif comme seule preuve qu'une facture à court terme est financée.
Établir un rythme de révision proportionné
Toutes les valeurs ne nécessitent pas la même fréquence de mise à jour. Les espèces utilisées pour les factures courantes peuvent nécessiter des rapprochements fréquents. Une estimation immobilière à long terme peut être revue moins souvent, avec sa date et sa base clairement indiquées.
Enregistrez pourquoi une valeur a changé. De nouvelles preuves de marché, une quantité modifiée, une correction de propriété et un taux de change différent sont des explications distinctes.
Financeia décrit des instantanés de référence actualisés de manière centralisée dans ses produits publics. Un instantané doit toujours être lu avec sa date et sa portée, plutôt que supposé être un prix de marché exécutable en direct. Financeia
Avant de vous fier à une variation importante du total, vérifiez l’âge des intrants. Parfois, la mise à jour la plus importante n’est pas un nouveau numéro mais une étiquette honnête expliquant quand l’ancien a été mesuré.