Seu patrimônio líquido é maior do que no mês passado. Essa é uma observação útil, mas ainda não é uma explicação. O aumento pode advir da poupança, dos preços dos investimentos, dos movimentos cambiais, de uma estimativa imobiliária revista ou de uma correcção dos registos.
Compreender a causa é importante porque essas mudanças têm implicações muito diferentes para a próxima decisão.
Comece com um limite consistente
O patrimônio líquido são ativos menos passivos. ASIC MoneySmart usa essa definição básica em seu glossário financeiro. ASIC MoneySmart
Antes de comparar dois totais, verifique se eles incluem as mesmas contas, participações e passivos. Adicionar uma conta anteriormente omitida pode aumentar o total exibido sem criar riqueza durante o período.
Use datas de avaliação e convenções de relatórios comparáveis. Uma nova definição monetária ou uma estimativa imobiliária atualizada não devem tornar-se silenciosamente provas de um melhor comportamento de poupança.
Construa uma ponte entre os dois totais
Suponha que o patrimônio líquido inicial seja 100.000. Durante o período, 2.000 são retidos da receita após os custos, os preços dos ativos adicionam 1.500, a conversão de moeda reduz o valor do relatório em 300 e uma correção documentada adiciona 200.
O total final é 103.400. O aumento é de 3.400, mas apenas 2.000 neste exemplo simplificado veio de receitas retidas após custos.
A correção pertence à explicação porque altera os registros. Não deve ser apresentado como um ganho económico obtido durante o mês.
Não conte os movimentos internos como nova riqueza
Se 1.000 dos 2.000 retidos passarem do dinheiro para uma conta de investimento, essa transferência não adicionará outros 1.000 à ponte. Ele muda onde um ativo existente é mantido.
O reembolso do principal do empréstimo com o caixa existente também reduz um ativo e um passivo juntos. Pode melhorar a posição da dívida sem criar um aumento imediato no património líquido.
Estas distinções impedem que uma família celebre a mesma poupança duas vezes, primeiro quando foi ganha e novamente quando foi investida ou usada para pagar dívidas.
Investigue resíduos inexplicáveis
Uma ponte que não reconcilia pode conter transações faltantes, quantidades obsoletas, propriedade sobreposta ou datas incompatíveis. Não rotule o inexplicável desempenho do investimento restante simplesmente porque isso parece plausível.
Rastreie diferenças materiais em registros individuais. Revise alterações de alto valor e entradas incomuns mesmo quando o total estiver equilibrado.
Uma explicação útil deve ser compreensível em linguagem comum. O agregado familiar poupou mais, o valor de uma propriedade mudou, a moeda de referência mudou ou um registo anterior foi corrigido.
Mantenha o resultado separado do dinheiro disponível
Um patrimônio líquido mais alto não garante que a conta de pagamento de contas seja financiada. Alguns ganhos podem não ser realizados, ser ilíquidos ou mantidos noutra moeda.
A comparação do plano público da Financeia descreve uma ponte mais profunda para a mudança de riqueza com detalhamento de nível recorde no Pro. Trate isso como um recurso de verificação específico da camada, e não como um recurso assumido em todos os planos. Financeia
O total indica onde está a posição. A ponte explica por que mudou. O calendário de caixa informa o que pode ser pago a seguir. Todas as três visões merecem um lugar na revisão.