จ่ายเงินปันผลและนำไปใช้ซื้อหน่วยเพิ่มได้ทันที บัญชีการลงทุนเติบโตขึ้น แต่ไม่มีเงินใหม่มาจากบัญชีธนาคารของคุณ การเรียกการลงทุนใหม่ว่าการสนับสนุนภายนอกสามารถบิดเบือนทั้งผลรวมการประหยัดและการวิเคราะห์ประสิทธิภาพ
บันทึกควรรักษาเหตุการณ์รายได้และการซื้อโดยไม่แสร้งทำเป็นว่ามีเงินสดในครัวเรือนสดเข้าสู่พอร์ตโฟลิโอ
ติดตามทั้งสองเหตุการณ์ที่เชื่อมโยงกัน
สมมติว่าการถือครองจ่ายเงินปันผล 100 และซื้อหน่วยเพิ่มเต็มจำนวน ในรูปแบบเงินสดแบบง่ายๆ เงินสดจากการลงทุนจะเพิ่มขึ้น 100 เมื่อได้รับเงินปันผล และลดลง 100 เมื่อมีการซื้อหน่วยลงทุน
หน่วยใหม่กลายเป็นส่วนหนึ่งของการถือครอง ไม่มีเงินสดเหลือ 100 เพิ่มเติม และไม่มีเงินบริจาคภายนอกใหม่จากครัวเรือน
Investor.gov อธิบายการเตรียมการลงทุนซ้ำด้วยเงินปันผลโดยใช้เงินปันผลเพื่อซื้อหุ้นเพิ่มเติม ผลที่ตามมาของการเก็บบันทึกในทางปฏิบัติคือการแยกแยะกระบวนการดังกล่าวจากการเพิ่มเงินใหม่จากภายนอกการลงทุน US Securities and Exchange Commission, Investor.gov
เก็บรายละเอียดการซื้อไว้
เก็บวันที่ลงทุนใหม่ จำนวน ปริมาณที่ได้รับ และค่าธรรมเนียมหรือการหักเงินที่ระบุแยกต่างหาก การแจกจ่ายและการซื้อที่เกิดขึ้นอาจไม่ปรากฏพร้อมกับวันที่หรือจำนวนเงินที่เหมือนกันทุกประการในทุกรายการเดินบัญชี
ใช้หลักฐานของผู้ให้บริการแทนที่จะสมมติว่ามีการนำการกระจายรวมทั้งหมดไปลงทุนใหม่ ในกรณีที่มีการหักภาษี ณ ที่จ่ายหรือมีค่าใช้จ่าย ให้ระบุองค์ประกอบที่แท้จริงและขอคำแนะนำด้านภาษีที่เหมาะสมสำหรับการรักษาสิ่งเหล่านั้น
บทความนี้ไม่ได้กำหนดเกณฑ์ภาษีหรือภาระผูกพันในการรายงาน ขึ้นอยู่กับบัญชี การลงทุน และเขตอำนาจศาล
หลีกเลี่ยงการนำเข้าซ้ำซ้อน
ใบแจ้งยอดของผู้ให้บริการอาจแสดงเส้นเงินปันผล เส้นการลงทุนใหม่ และปริมาณการถือครองที่อัปเดต สิ่งเหล่านี้เป็นบันทึกที่เชื่อมโยงกัน ไม่ใช่การเพิ่มเติมความมั่งคั่งอย่างอิสระสามรายการ
หากมีการอัปเดตปริมาณด้วยตนเองและนำเข้าการซื้อด้วย ให้ตรวจสอบว่าไม่ได้เพิ่มหน่วยพิเศษสองครั้ง ในทำนองเดียวกันอย่าฝากเงินปันผลเป็นเงินสดหลังจากบันทึกว่าใช้จำนวนเท่ากันในการซื้อหน่วย
กระทบยอดทั้งยอดเงินสดและปริมาณที่ถืออยู่ ค่ารวมที่ถูกต้องเพียงอย่างเดียวสามารถปกปิดข้อผิดพลาดในการออฟเซ็ตได้
รักษาขอบเขตการปฏิบัติงานให้สอดคล้องกัน
สำหรับบัญชีการลงทุน การลงทุนซ้ำคือกิจกรรมภายในตามรายได้จากการลงทุน สำหรับครัวเรือน มันไม่เหมือนกับการโอนเงินเดือนอีก 100 ไปยังพอร์ตการลงทุน
เมื่อตรวจสอบการคืนสินค้า ให้ใช้วิธีการที่กำหนดไว้และกรอกบันทึกลงวันที่ให้ครบถ้วน การเปลี่ยนแปลงมูลค่าทางบัญชีง่ายๆ ไม่สามารถแยกการมีส่วนร่วม การกระจาย การเคลื่อนไหวของราคา และผลกระทบของสกุลเงินได้ด้วยตัวเอง
คำอธิบายที่เป็นประโยชน์นั้นตรงไปตรงมา การลงทุนทำให้เกิดการแจกจ่าย โดยการกระจายนั้นให้ทุนสนับสนุนหน่วยเพิ่มเติม และครัวเรือนไม่ได้บริจาคเงินสดภายนอกใหม่สำหรับการซื้อครั้งนั้น
ความชัดเจนดังกล่าวช่วยป้องกันไม่ให้คุณลักษณะการลงทุนซ้ำโดยอัตโนมัติทำให้ความคืบหน้าในการออมดูแข็งแกร่งกว่าจำนวนเงินจริงที่ครัวเรือนกันไว้