يتم دفع الأرباح واستخدامها على الفور لشراء المزيد من الوحدات. ينمو حساب الاستثمار، ولكن لم تأتي أموال جديدة من حسابك المصرفي. إن تسمية إعادة الاستثمار بأنها مساهمة خارجية يمكن أن تشوه إجماليات الادخار وتحليل الأداء.
يجب أن يحافظ السجل على حدث الدخل والشراء دون التظاهر بدخول أموال نقدية جديدة إلى المحفظة.
اتبع الحدثين المتصلين
لنفترض أن الحيازة تدفع أرباحًا قدرها 100 وأن المبلغ الكامل يشتري وحدات إضافية. في تمثيل بسيط قائم على النقد، يزيد النقد الاستثماري بمقدار 100 عند استلام الأرباح وينخفض بمقدار 100 عند شراء الوحدات.
تصبح الوحدات الجديدة جزءًا من الحيازة. لم يبق هناك 100 إضافي من النقد ولا توجد مساهمة خارجية جديدة من الأسرة.
يصف موقع Investor.gov ترتيبات إعادة استثمار الأرباح على أنها استخدام الأرباح لشراء أسهم إضافية. والنتيجة العملية لحفظ السجلات هي تمييز هذه العملية عن إضافة أموال جديدة من خارج الاستثمار. US Securities and Exchange Commission, Investor.gov
الحفاظ على تفاصيل الشراء
احتفظ بتاريخ إعادة الاستثمار والمبلغ والكمية المكتسبة وأي رسوم أو خصومات محددة بشكل منفصل. قد لا يظهر التوزيع والشراء الناتج بنفس التاريخ أو المبلغ بالضبط في كل كشف حساب.
استخدم أدلة المزود بدلاً من افتراض أنه تم إعادة استثمار التوزيع الإجمالي بالكامل. عند تطبيق الاستقطاع أو الرسوم، حدد المكونات الفعلية واطلب التوجيه الضريبي المناسب لمعالجتها.
لا تحدد هذه المقالة الأساس الضريبي أو التزامات الإبلاغ. تلك تعتمد على الحساب والاستثمار والولاية القضائية.
تجنب الواردات المكررة
قد يُظهر بيان المزود خط توزيع الأرباح وخط إعادة الاستثمار وكمية الاحتفاظ المحدثة. هذه سجلات مترابطة، وليست ثلاث إضافات مستقلة للثروة.
إذا تم تحديث الكميات يدويًا وتم استيراد المشتريات أيضًا، فتأكد من عدم إضافة الوحدات الإضافية مرتين. وبالمثل، لا تترك الأرباح نقدًا بعد تسجيل استخدام نفس المبلغ لشراء الوحدات.
التوفيق بين كل من الرصيد النقدي والكمية المحتفظ بها. يمكن للقيمة الإجمالية الصحيحة وحدها إخفاء أخطاء التعويض.
حافظ على اتساق حدود الأداء
بالنسبة لحساب الاستثمار، إعادة الاستثمار هي نشاط داخلي يتبع دخل الاستثمار. بالنسبة للأسرة، فإن الأمر ليس مثل تحويل 100 أخرى من الراتب إلى المحفظة.
عند مراجعة العوائد، استخدم منهجية محددة واستكمل السجلات المؤرخة. إن التغيير البسيط في قيمة الحساب لا يمكن أن يفصل في حد ذاته بين المساهمات والتوزيعات وتحركات الأسعار وتأثيرات العملة.
التفسير المفيد واضح ومباشر. أدى الاستثمار إلى توزيع، حيث قام هذا التوزيع بتمويل وحدات إضافية ولم تساهم الأسرة بأموال خارجية جديدة لهذا الشراء.
يساعد هذا الوضوح على منع ميزة إعادة الاستثمار التلقائية من جعل التقدم في الادخار يبدو أقوى من المبلغ الفعلي الذي خصصته الأسرة جانبًا.