Bảng điều khiển tài chính trở nên khó hiểu khi một con số được kỳ vọng sẽ trả lời mọi thứ. Giá trị ròng, chi tiêu, tiền mặt sẵn có và dự báo được kết nối với nhau nhưng chúng không thể thay thế cho nhau.
Một đánh giá hữu ích hơn sẽ hỏi bốn câu hỏi theo thứ tự. Những gì được ghi lại? Điều gì đã thay đổi? Những gì có sẵn? Điều gì sắp xảy ra tiếp theo?
Những gì được ghi lại
Bắt đầu với phạm vi và chất lượng của dữ liệu. Xác định các tài khoản, tài sản, nợ phải trả và cổ phần sở hữu bao gồm. Kiểm tra ngày, nội dung nhập chưa được giải quyết và bất kỳ giá trị ước tính nào.
Một tài khoản bị thiếu hoặc nội dung trùng lặp có thể làm suy yếu mọi biểu đồ sau này. Bảng thông tin hoàn chỉnh về mặt trực quan không chứng minh được các bản ghi cơ bản đã hoàn chỉnh.
Đối với số dư ngoại tệ, giữ nguyên số gốc và nắm rõ quy đổi báo cáo. Đối với tài sản hoặc doanh nghiệp thuộc sở hữu chung, phải xác định rõ ranh giới sở hữu.
Điều gì đã thay đổi
Giả sử giá trị ròng tăng 5.000. Lời giải thích có thể là 2.000 được giữ lại từ thu nhập, 2.500 từ ước tính tài sản được sửa đổi và 500 từ chuyển đổi tiền tệ.
Sự gia tăng là có thật trong phương pháp báo cáo đó, nhưng các thành phần của nó có ý nghĩa khác nhau. Chỉ thành phần thu nhập giữ lại trong ví dụ đơn giản này phản ánh các nguồn lực mới còn lại sau chi phí.
Chuyển khoản giữa các tài khoản của bạn không mang lại thêm lợi ích nào khác. Việc điều chỉnh dữ liệu cũ phải được coi là sự điều chỉnh thay vì được trình bày dưới dạng hiệu suất hiện tại.
Những gì có sẵn
Xem xét nguồn tiền mặt có thể tiếp cận sau khi đã cam kết. Một số dư tiết kiệm lớn có thể đã được phân bổ cho thuế, tiền thuê nhà, giáo dục hoặc một nghĩa vụ ngắn hạn khác.
Đừng coi giá trị tài sản ước tính, tài sản hưu trí bị hạn chế và tiền mặt ngân hàng đều sẵn sàng để thanh toán hóa đơn ngày mai. Kiểm tra loại tiền tệ được yêu cầu và tài khoản cấp vốn cũng như tổng số tiền hợp nhất.
Câu hỏi này liên quan đến sự sẵn sàng thực tế chứ không chỉ về sự giàu có.
Điều gì sắp xảy ra tiếp theo
Nhìn vào trình tự ngày của các khoản thu và thanh toán dự kiến. Xác định điểm tiền mặt dự kiến thấp nhất và các giả định có thể thay đổi nó.
Số dư cuối tháng dương có thể che giấu sự thiếu hụt trước ngày trả lương. Dự báo dựa trên tốc độ chi tiêu ban đầu có thể khác với dự báo được xây dựng dựa trên các hóa đơn còn lại đã biết. Hiểu phương pháp trước khi coi cảnh báo là dứt khoát hoặc không liên quan.
Tài liệu công khai của Financeia trình bày các tài khoản, chuyển động tài chính, ngân sách và chế độ xem dòng tiền theo ngày. So sánh kế hoạch của nó cũng phân biệt phân tích thực thể và tài sản tiên tiến hơn. Cần kiểm tra cấp độ và quy trình làm việc hiện tại thay vì cho rằng mọi chế độ xem đều có sẵn ở mọi nơi. Financeia; Financeia; Financeia
Kết thúc bằng một quyết định
Chọn hành động quan trọng nhất được hỗ trợ bởi bằng chứng. Đó có thể là sửa một bản sao, theo dõi việc hoàn trả, tài trợ cho một hóa đơn hoặc sửa đổi việc phân bổ mục tiêu.
Một đánh giá đưa ra một hành động rõ ràng thường hữu ích hơn việc duyệt đi duyệt lại mọi biểu đồ. Công việc của bảng điều khiển là làm cho tình hình tài chính đủ dễ hiểu để hành động chứ không trở thành một nguồn gây ồn ào khác.