Dasbor bisa jadi menarik, detail, dan salah. Rekonsiliasi adalah kebiasaan yang menghubungkan kembali dengan bukti. Daripada bertanya apakah totalnya tampak masuk akal, Anda bertanya apakah pergerakan yang tercatat menjelaskan saldo yang ditunjukkan oleh penyedia akun.
Mulailah dengan satu akun dan satu periode tertentu. Memperluas hanya setelah akun berfungsi biasanya lebih produktif daripada menelusuri seluruh riwayat keuangan untuk mencari perbedaan yang tidak dapat dijelaskan.
Hitung saldo penutupan yang diharapkan
Misalkan sebuah akun dibuka pada 1.800. Selama sebulan ia menerima gaji 2.400 dan pengembalian dana 100. Total pembelian 1.600, dan 500 dipindahkan ke tabungan.
Saldo penutupan yang diharapkan adalah 2.200. Jika pernyataan menunjukkan 2.170, selisihnya adalah 30. Hal ini tidak membuktikan bank tersebut salah atau mengidentifikasi kategori yang hilang. Ini memberi Anda perbedaan spesifik untuk diselidiki.
Gunakan rentang tanggal dan definisi saldo yang sama di kedua sisi. Membandingkan saldo laporan yang diposting dengan angka aplikasi yang menyertakan aktivitas tertunda dapat menghasilkan perbedaan bahkan ketika tidak ada sumber yang mengandung kesalahan.
Cari dalam urutan yang masuk akal
Periksa saldo awal terlebih dahulu. Kemudian bandingkan jumlah, biaya, pengembalian dana, pasangan transfer, dan tanggal posting yang hilang atau terduplikasi. Cari kesalahan tanda dan transaksi yang ditugaskan ke akun yang salah.
Perbedaan yang sama dengan satu jumlah transaksi adalah petunjuk yang berguna, bukan bukti. Dua kesalahan yang tidak berhubungan juga dapat saling mengimbangi, sehingga pencocokan total tidak menjamin setiap catatan benar.
Tinjau entri bernilai tinggi dan tidak biasa bahkan ketika saldo akun sama. Arti sama pentingnya dengan aritmatika.
Rekonsiliasi kewajiban dan kas secara terpisah
Pembayaran kembali dengan kartu harus menjelaskan arus keluar bank dan pengurangan kewajiban kartu. Ini tidak boleh menjadi pembelian lain. Pembayaran pinjaman mungkin berisi pokok, bunga dan biaya-biaya yang memerlukan perlakuan terpisah.
Untuk uang tunai fisik, bandingkan perkiraan saldo dompet dengan jumlah sebenarnya. Untuk rekening mata uang asing, rekonsiliasi dengan mata uang aslinya sebelum menyelidiki konversi mata uang pelaporan.
Mencoba mengatasi kesalahan sumber mata uang melalui penyesuaian nilai tukar biasanya membuat masalahnya lebih sulit untuk dipahami.
Tutup dengan daftar pengecualian singkat
Tidak semuanya akan terselesaikan dengan segera. Simpan daftar jumlah, rekening, tanggal, bukti yang hilang dan tindakan selanjutnya untuk setiap pengecualian. Penggantian biaya yang diharapkan dan duplikat yang tidak dapat dijelaskan tidak boleh berada dalam kategori samar yang sama selamanya.
Perangkat edukasi keuangan CFPB menawarkan perangkat akun, pembelanjaan, dan arus kas yang dapat mendukung tinjauan ini. Disiplinnya adalah menghubungkan pandangan-pandangan tersebut dengan catatan daripada mengandalkan ingatan. Consumer Financial Protection Bureau
Setelah akun direkonsiliasi, pertahankan pernyataan dan versi catatan yang digunakan. Kemudian tinjau total rumah tangga untuk mengetahui kesalahan klasifikasi, kesalahan kepemilikan, dan transfer yang dihitung sebagai pengeluaran. Rekonsiliasi membangun landasan yang kokoh; interpretasi datang berikutnya.