Memulai aplikasi keuangan tidak seharusnya membuat Anda tampak memperoleh setiap pound, dolar, atau dirham yang Anda miliki. Saldo awal menggambarkan posisi awal Anda. Ini bukan pendapatan yang dihasilkan selama periode yang akan Anda lacak.
Ini adalah keputusan pengaturan kecil dengan akhirat yang panjang. Jika Anda melakukan kesalahan, maka setiap laporan berikutnya akan terlihat masuk akal namun menceritakan kisah yang salah.
Pilih satu tanggal mulai yang jelas
Misalkan pelacakan Anda dimulai segera setelah 30 September. Pada saat itu, rekening Anda saat ini memiliki 4.000, tabungan memiliki 6.000 dan kewajiban kartu kredit adalah 1.500. Posisi bersih pembukaan Anda pada saldo tersebut adalah 8.500.
Uang tunai 10.000 bukanlah pendapatan bulan Oktober. Tanggung jawab kartu bukanlah pembelanjaan bulan Oktober. Itu adalah saldo yang dibawa ke periode pelacakan baru.
Gunakan pernyataan atau bukti bertanggal lainnya untuk cutoff yang sama jika memungkinkan. Mencampur saldo rekening giro dari 30 September dengan saldo kartu dari 5 Oktober dapat menghilangkan atau menggandakan aktivitas di antara tanggal-tanggal tersebut.
Cocokkan batas impor dengan tanggal saldo
Kesalahan umum adalah memasukkan saldo yang ditampilkan pada 5 Oktober dan kemudian mengimpor transaksi dari 1 Oktober dan seterusnya. Transaksi tersebut mungkin sudah tercermin dalam saldo 5 bulan Oktober.
Pilih saldo awal yang lebih awal yang diikuti dengan semua transaksi berikutnya, atau saldo awal yang lebih baru yang hanya diikuti oleh aktivitas setelah batas waktu tersebut. Jangan menggabungkan kedua pendekatan ini tanpa rekonsiliasi yang disengaja.
Jika pernyataan menunjukkan aktivitas yang tertunda secara terpisah, tentukan apakah gambar pembuka menyertakan aktivitas tersebut. Item tertunda yang sama tidak boleh ditambahkan lagi nanti seolah-olah item tersebut baru.
Bayangkan kewajiban dan aset lainnya
Membuka uang tunai saja dapat membuat posisi awal terlihat lebih sehat. Sertakan utang dan aset lain yang relevan dalam cakupan pelaporan, beserta kepemilikan dan tanggalnya.
Untuk sebuah holding, kuantitas dan tanggal penilaian penting. Untuk sebuah properti, bedakan estimasi nilai aset dari utang terkait. Untuk aset bersama, catat dasar kepemilikannya alih-alih berasumsi bahwa seluruh nilai adalah milik satu orang.
Anda tidak memerlukan detail sejarah yang sempurna untuk memulai. Anda perlu membedakan saldo yang terdokumentasi dari perkiraan dan mengidentifikasi informasi yang hilang dengan jujur.
Jauhkan koreksi dari pendapatan biasa
Jika saldo awal kemudian terbukti salah, catatlah koreksi tersebut sedemikian rupa sehingga dapat mempertahankan tujuannya. 200 yang hilang dari posisi pembukaan tidak boleh menjadi pembayaran gaji misterius di bulan berjalan.
Simpan bukti jumlah koreksi, tanggal perubahan dan alasannya. Hal ini membuat peninjauan selanjutnya jauh lebih mudah daripada merekonstruksi mengapa bulan pertama berisi pemasukan atau pengeluaran yang tidak biasa.
Sebelum menambahkan tahun sejarah, ujilah periode singkat. Hitung saldo awal ditambah arus masuk dikurangi arus keluar dan bandingkan hasilnya dengan laporan penutup. Rekonsiliasi kecil yang berhasil bernilai lebih dari sekadar impor besar yang selesai tanpa pesan kesalahan.