O proprietário de uma empresa adiciona o valor da participação da empresa ao patrimônio líquido pessoal e, em seguida, adiciona também o caixa e os equipamentos da empresa. O total parece impressionante porque pode contar os mesmos activos subjacentes duas vezes.
O problema não é resolvido por uma melhor taxa de câmbio ou por uma lista de categorias mais detalhada. Requer um método consistente de propriedade e consolidação.
Escolha o nível de representação
Imagine uma empresa com 20.000 em dinheiro, 30.000 equipamentos e 10.000 dívidas. O valor do ativo líquido simples é 40.000. Uma parcela de 50 por cento desse valor é de 20.000.
Esta é uma ilustração aritmética, não uma avaliação de mercado do negócio. O seu valor comercial pode diferir substancialmente dos activos líquidos registados.
Para uma visão pessoal usando a participação acionária, adicionar novamente a mesma parcela de 20.000 dos ativos líquidos subjacentes duplicaria a posição. Escolha uma representação consistente e documente-a.
Distinguir o valor patrimonial de outros conceitos de avaliação
Uma avaliação empresarial pode referir-se ao capital próprio, a uma medida empresarial ou a outra base definida. Estas não são etiquetas intercambiáveis.
Antes de entrar numa avaliação, identifique o que inclui, se já foi considerada dívida ou dinheiro, a percentagem de propriedade e a data de avaliação. Obtenha aconselhamento de avaliação qualificado quando o valor for importante para uma transação, processo legal ou relatório formal.
Não subtraia novamente o passivo de um valor que já representa o patrimônio líquido sem compreender o método.
Mantenha o acesso separado da propriedade
Ser capaz de movimentar uma conta bancária corporativa não significa que todo o seu saldo seja gasto em dinheiro para gastos pessoais. Outros proprietários, obrigações legais, necessidades operacionais e restrições podem ser aplicadas.
Um painel consolidado pode fornecer contexto e, ao mesmo tempo, preservar a fronteira entre os fundos empresariais e familiares. Não deve implicar que todos os bens visíveis estejam livremente disponíveis para o indivíduo.
As contribuições, empréstimos e saques do proprietário também precisam de registros distintos. Uma transferência de dinheiro pessoal para uma empresa não representa automaticamente receita do cliente.
Reconcilie a visualização escolhida após as alterações
Quando a propriedade muda, uma avaliação é atualizada ou registros comerciais são adicionados ao espaço de trabalho, revise o total pessoal para ver se há sobreposição. Uma nova conexão de entidade pode tornar redundantes os valores de investimento inseridos anteriormente ou exigir uma apresentação diferente.
As descrições públicas Smart e Pro da Financeia incluem relatórios consolidados e de entidade em diferentes níveis. Esses recursos tornam as decisões sobre limites mais importantes, e não menos. Não se deve presumir que o produto determine a propriedade legal ou produza uma avaliação comercial profissional. Financeia
Um relatório pessoal útil deve explicar exatamente o que a linha de negócios representa. Se você não conseguir rastreá-lo até um interesse definido ou um método de análise consistente, o total não estará pronto para apoiar uma decisão séria.