Es wird eine Dividende gezahlt und sofort zum Kauf weiterer Anteile verwendet. Das Anlagekonto wächst, aber es kam kein neues Geld von Ihrem Bankkonto. Die Reinvestition als externen Beitrag zu bezeichnen, kann sowohl die Sparsummen als auch die Leistungsanalyse verzerren.
Die Aufzeichnung sollte das Einkommensereignis und den Kauf festhalten, ohne den Eindruck zu erwecken, dass frisches Haushaltsgeld in das Portfolio gelangt wäre.
Verfolgen Sie die beiden verbundenen Ereignisse
Angenommen, eine Beteiligung zahlt eine Dividende von 100 und der volle Betrag kauft zusätzliche Einheiten. In einer einfachen bargeldbasierten Darstellung erhöht sich das Anlagegeld um 100, wenn die Dividende eingeht, und verringert sich um 100, wenn die Anteile gekauft werden.
Die neuen Einheiten werden Teil der Holding. Es bleiben keine zusätzlichen 100 Bargeld übrig und kein neuer externer Beitrag des Haushalts.
Investor.gov beschreibt Vereinbarungen zur Wiederanlage von Dividenden als die Verwendung von Dividenden zum Kauf zusätzlicher Aktien. Die praktische Konsequenz der Aufzeichnung besteht darin, diesen Prozess von der Hinzufügung neuen Geldes von außerhalb der Investition zu unterscheiden. US Securities and Exchange Commission, Investor.gov
Bewahren Sie die Kaufdaten auf
Behalten Sie das Reinvestitionsdatum, den Betrag, die erworbene Menge und alle gesondert ausgewiesenen Gebühren oder Abzüge bei. Eine Ausschüttung und der daraus resultierende Kauf erscheinen möglicherweise nicht auf jeder Abrechnung mit genau demselben Datum oder Betrag.
Nutzen Sie die Beweise des Anbieters, anstatt davon auszugehen, dass die gesamte Bruttoausschüttung reinvestiert wurde. Wenn Quellensteuer oder Gebühren anfallen, identifizieren Sie die tatsächlichen Bestandteile und lassen Sie sich für deren Behandlung steuerlich beraten.
In diesem Artikel werden weder die Steuergrundlage noch die Meldepflichten festgelegt. Diese hängen vom Konto, der Anlage und der Gerichtsbarkeit ab.
Vermeiden Sie Doppelimporte
Eine Anbietererklärung kann eine Dividendenlinie, eine Reinvestitionslinie und eine aktualisierte Bestandsmenge enthalten. Dabei handelt es sich um miteinander verbundene Aufzeichnungen, nicht um drei unabhängige Vermögenszuwächse.
Wenn Mengen manuell aktualisiert werden und auch Einkäufe importiert werden, stellen Sie sicher, dass die zusätzlichen Einheiten nicht zweimal hinzugefügt werden. Belassen Sie die Dividende auch nicht in bar, nachdem Sie vermerkt haben, dass derselbe Betrag für den Kauf von Anteilen verwendet wurde.
Gleichen Sie sowohl den Barbestand als auch die gehaltene Menge ab. Allein ein korrekter Gesamtwert kann Verrechnungsfehler verdecken.
Halten Sie die Leistungsgrenze konsistent
Für das Anlagekonto handelt es sich bei der Reinvestition um eine interne Aktivität im Anschluss an Kapitalerträge. Für den Haushalt ist es nicht dasselbe, als würde man weitere 100 vom Gehalt in das Portfolio übertragen.
Verwenden Sie bei der Überprüfung von Rücksendungen eine definierte Methodik und vervollständigen Sie datierte Aufzeichnungen. Eine einfache Änderung des Kontowerts kann Beiträge, Ausschüttungen, Preisbewegungen und Währungseffekte nicht allein trennen.
Die nützliche Erklärung ist einfach. Die Investition führte zu einer Ausschüttung, die zusätzliche Einheiten finanzierte und der Haushalt kein neues externes Geld für diesen Kauf beisteuerte.
Diese Klarheit trägt dazu bei, dass eine automatische Reinvestitionsfunktion dazu führt, dass der Sparfortschritt größer erscheint als der tatsächliche Betrag, den der Haushalt beiseite gelegt hat.