Cổ tức được trả và ngay lập tức được sử dụng để mua thêm đơn vị. Tài khoản đầu tư tăng lên nhưng không có tiền mới đến từ tài khoản ngân hàng của bạn. Gọi tái đầu tư là một khoản đóng góp từ bên ngoài có thể làm sai lệch cả tổng tiết kiệm và phân tích hiệu suất.
Hồ sơ phải lưu giữ sự kiện thu nhập và giao dịch mua mà không giả vờ rằng tiền mặt mới của hộ gia đình đã được đưa vào danh mục đầu tư.
Theo dõi hai sự kiện được kết nối
Giả sử cổ phần nắm giữ trả cổ tức 100 và toàn bộ số tiền đó mua thêm đơn vị. Trong cách trình bày dựa trên tiền mặt đơn giản, tiền đầu tư tăng 100 khi nhận cổ tức và giảm 100 khi mua căn hộ.
Các đơn vị mới trở thành một phần của việc nắm giữ. Không còn dư 100 tiền mặt và không có khoản đóng góp mới từ bên ngoài của hộ gia đình.
Investor.gov mô tả các thỏa thuận tái đầu tư cổ tức là sử dụng cổ tức để mua thêm cổ phiếu. Hậu quả của việc lưu giữ hồ sơ thực tế là để phân biệt quá trình đó với việc thêm tiền mới từ bên ngoài khoản đầu tư. US Securities and Exchange Commission, Investor.gov
Bảo quản thông tin mua hàng
Giữ ngày tái đầu tư, số tiền, số lượng thu được và mọi khoản phí hoặc khoản khấu trừ được xác định riêng. Việc phân phối và kết quả mua hàng có thể không xuất hiện với cùng ngày hoặc số tiền chính xác trên mọi bảng sao kê.
Sử dụng bằng chứng của nhà cung cấp thay vì giả định rằng toàn bộ phân phối gộp đã được tái đầu tư. Khi áp dụng khấu trừ hoặc phí, hãy xác định các thành phần thực tế và tìm kiếm hướng dẫn về thuế phù hợp để xử lý chúng.
Điều này không xác định cơ sở thuế hoặc nghĩa vụ báo cáo. Những điều đó phụ thuộc vào tài khoản, đầu tư và quyền tài phán.
Tránh nhập trùng lặp
Báo cáo của nhà cung cấp có thể hiển thị dòng cổ tức, dòng tái đầu tư và số lượng nắm giữ được cập nhật. Đây là những hồ sơ được kết nối chứ không phải ba sự bổ sung độc lập vào sự giàu có.
Nếu số lượng được cập nhật thủ công và các giao dịch mua cũng được nhập, hãy xác minh rằng các đơn vị bổ sung không được thêm hai lần. Tương tự, không để lại cổ tức bằng tiền mặt sau khi ghi nhận rằng số tiền tương tự đã được sử dụng để mua các đơn vị.
Đối chiếu cả số dư tiền mặt và số lượng nắm giữ. Chỉ riêng giá trị tổng hợp chính xác có thể che giấu các sai sót bù đắp.
Giữ ranh giới hiệu suất nhất quán
Đối với tài khoản đầu tư, tái đầu tư là hoạt động nội bộ sau thu nhập đầu tư. Đối với hộ gia đình, nó không giống như chuyển 100 khác từ tiền lương vào danh mục đầu tư.
Khi xem xét các tờ khai, hãy sử dụng một phương pháp đã xác định và hoàn thiện hồ sơ ghi ngày tháng. Một thay đổi đơn giản về giá trị tài khoản không thể tách rời các khoản đóng góp, phân phối, biến động giá và hiệu ứng tiền tệ.
Lời giải thích hữu ích rất đơn giản. Khoản đầu tư tạo ra sự phân phối, phân phối đó tài trợ cho các đơn vị bổ sung và hộ gia đình không đóng góp tiền mặt mới từ bên ngoài cho việc mua hàng đó.
Sự rõ ràng đó giúp ngăn tính năng tái đầu tư tự động làm cho tiến độ tiết kiệm trông mạnh hơn số tiền thực tế mà hộ gia đình dành ra.