Le remboursement intégral du prêt quitte votre compte bancaire, il est donc tentant de qualifier la totalité du montant de dépense. C’est utile pour un calendrier de trésorerie, mais incomplet pour comprendre la richesse et les coûts financiers.
Un paiement typique peut contenir du principal, des intérêts et d’autres frais. Ces composants effectuent des tâches différentes. Le capital réduit ce que vous devez. Les intérêts et les frais sont des coûts. En les séparant, on évite que les rapports de dépenses et les explications sur la valeur nette ne deviennent trompeurs.
Commencez par la répartition du prêteur
Imaginez détenir 10 000 en espèces et devoir 40 000 sur un prêt. Vous effectuez un paiement de 1 000. La déclaration du prêteur identifie 700 comme principal et 300 comme intérêts.
Après paiement, l'argent liquide s'élève à 9 000 et la dette à 39 300. En ne considérant que ces deux soldes, la position nette a diminué de 300. C'est le coût des intérêts. Le paiement du principal 700 a réduit un actif et un passif de montants égaux.
Classer les 1 000 comme consommation cacherait la réduction de la dette. Traiter les 1 000 comme principal cacherait le coût de financement.
N'estimez pas la répartition avec désinvolture
Les proportions du capital et des intérêts peuvent changer au cours de la durée d'un prêt. Les taux variables, les dates de paiement, les arriérés, les frais et les paiements supplémentaires peuvent également affecter la répartition.
Utilisez le relevé réel ou la ventilation fournie par le prêteur. Un pourcentage mémorisé du mois dernier ne constitue pas un substitut fiable. Lorsqu’un montant n’est pas clair, identifiez-le comme non résolu et obtenez les preuves plutôt que d’appliquer une catégorie pratique.
La même prudence s’applique aux assurances ou aux taxes perçues avec un paiement de logement. L’argent collecté à d’autres fins ne constitue pas automatiquement le principal ou les intérêts d’un prêt.
Donnez au paiement intégral une place dans le calendrier de trésorerie
La séparation des composants ne réduit pas le montant d’argent que vous devez fournir. Dans l'exemple, le compte bancaire a encore besoin de 1 000 à la date de paiement.
Un budget utile présente donc deux points de vue. Le plan de trésorerie inclut la totalité des sorties prévues. L'analyse financière distingue la réduction de la dette des coûts. Ces points de vue devraient se réconcilier plutôt que de rivaliser.
La boîte à outils pédagogique du CFPB comprend des outils sur la dette et les flux de trésorerie. Combiner les soldes de dette avec le calendrier de paiement est plus instructif que de traiter le débit bancaire comme l’ensemble de l’histoire. Consumer Financial Protection Bureau
Gérer le produit du prêt avec la même discipline
Emprunter 5 000 augmente les liquidités et augmente la dette de 5 000 avant tous frais ou autres effets. Cela ne crée pas de salaires ou de revenus de fonctionnement simplement parce que le solde bancaire augmente.
Lorsque l’argent emprunté permet d’acheter quelque chose par la suite, enregistrez cet achat en fonction de ce qui a été acquis. L'achat d'un actif, le paiement d'un prestataire de services et le transfert d'argent vers un autre compte ne sont pas des événements interchangeables.
À chaque examen, rapprochez le capital impayé de la preuve du prêteur. Étudiez les différences causées par la capitalisation des intérêts, les frais ou le calendrier au lieu d’insérer des ajustements inexpliqués. Un solde de dette est trop important pour être maintenu par des conjectures.