L'intero pagamento del prestito lascia il tuo conto bancario, quindi sei tentato di classificare l'intero importo come spesa. Ciò è utile per un calendario di cassa, ma incompleto per comprendere la ricchezza e i costi finanziari.
Un pagamento tipico può contenere capitale, interessi e altre spese. Questi componenti svolgono compiti diversi. Il preside riduce l'importo dovuto. Gli interessi e le commissioni sono costi. Mantenerli separati impedisce che sia i resoconti di spesa che le spiegazioni del patrimonio netto diventino fuorvianti.
Inizia con il crollo del creditore
Immagina di avere 10.000 in contanti e di dover 40.000 per un prestito. Effettui un pagamento di 1.000. La dichiarazione del prestatore identifica 700 come capitale e 300 come interessi.
Dopo il pagamento, il contante ammonta a 9.000 e il debito a 39.300. Considerando solo questi due saldi, la posizione netta è diminuita di 300. Questo è il costo degli interessi. Il pagamento del capitale di 700 ha ridotto un'attività e una passività di pari importo.
Classificare tutti i 1.000 come consumi nasconderebbe la riduzione del debito. Trattare tutti i 1.000 come capitale nasconderebbe il costo del finanziamento.
Non stimare la divisione casualmente
Le proporzioni del capitale e degli interessi possono cambiare nel corso della durata del prestito. Anche tariffe variabili, date di pagamento, arretrati, commissioni e pagamenti aggiuntivi possono influenzare l’assegnazione.
Utilizzare la dichiarazione effettiva o la ripartizione fornita dal prestatore. Una percentuale ricordata del mese scorso non è un sostituto affidabile. Laddove un importo non sia chiaro, identificarlo come irrisolto e ottenere le prove anziché applicare una categoria conveniente.
La stessa cautela vale per le assicurazioni o le tasse riscosse con il pagamento dell'alloggio. Il denaro raccolto per un altro scopo non costituisce automaticamente capitale o interessi del prestito.
Dai un posto al pagamento completo nel calendario dei contanti
La separazione dei componenti non riduce il denaro che devi fornire. Nell'esempio, il conto bancario necessita ancora di 1.000 alla data del pagamento.
Un bilancio utile contiene quindi due punti di vista. Il piano di cassa include l'intero deflusso programmato. L’analisi finanziaria distingue la riduzione del debito dai costi. Questi punti di vista dovrebbero riconciliarsi piuttosto che competere.
Il toolkit educativo del CFPB comprende strumenti per il debito e il flusso di cassa. Combinare i saldi debitori con i tempi di pagamento è più informativo che trattare il debito bancario come la storia intera. Consumer Financial Protection Bureau
Gestire i proventi del prestito con la stessa disciplina
Prendere in prestito 5.000 aumenta il denaro e il debito di 5.000 prima di eventuali commissioni o altri effetti. Non crea salari o entrate operative semplicemente perché il saldo bancario aumenta.
Quando in seguito il denaro preso in prestito acquista qualcosa, registra tale acquisto in base a ciò che è stato acquisito. L'acquisto di un bene, il pagamento a un fornitore di servizi e il trasferimento di denaro su un altro conto non sono eventi intercambiabili.
Ad ogni revisione, riconciliare il capitale residuo con le prove del prestatore. Investiga sulle differenze causate dalla capitalizzazione degli interessi, dalle spese o dai tempi invece di inserire aggiustamenti inspiegabili. Il saldo del debito è troppo importante per essere mantenuto con congetture.